Formule
Gli indici finanziari sono strumenti preziosi per gli investitori: permettono di valutare i risultati finanziari e le tendenze nel tempo. Offrono inoltre parametri di riferimento fondamentali per valutare l’efficacia di un’organizzazione, aiutando a individuare le società che superano i concorrenti del proprio settore. I manager possono usare gli indici finanziari per individuare i punti di forza e di debolezza della propria attività e costruire strategie e iniziative efficaci. Questi indici sono ampiamente utilizzati nell’analisi finanziaria per misurare la performance interna di una società e la sua posizione relativa. Raggruppati in misure di redditività, liquidità, solvibilità e valutazione, forniscono informazioni che aiutano gli investitori a selezionare titoli in modo consapevole e a evitare perdite consistenti.
Ecco l’elenco di tutti gli indici finanziari che usiamo per calcolare le metriche e gli indici chiave nella nostra API. Il periodo di calcolo corrisponde al periodo dei bilanci.
| Indice | Formula |
|---|---|
| Indice di liquidità corrente (Current Ratio) | CurrentAssetsCurrentLiabilities |
| Rapporto prezzo/utili (P/E) | price(netIncome / shareNumber) |
| Rapporto prezzo/vendite | price(revenue / shareNumber) |
| Rapporto prezzo/flusso di cassa (P/CF) | price(operatingCashFlow / shareNumber) |
| Rapporto prezzo/free cash flow (PFCF) | marketCapfreeCashFlow |
| Rapporto prezzo/valore contabile (P/B) | price(totalStockHolderEquity / shareNumber) |
| Rapporto enterprise value/vendite | enterpriseValuerevenue |
| Enterprise value | marketCap - cashAndCashEquivalents + totalDebt |
| Enterprise value su EBITDA | enterpriseValueebitda |
| Enterprise value su flusso di cassa operativo | enterpriseValueoperatingCashFlow |
| Rendimento degli utili (earnings yield) | (netIncome / shareNumber)price |
| Rendimento del free cash flow | freeCashFlowmarketCap |
| Debito su attività totali | Long Term DebttotalAssets |
| Debito netto su EBITDA | (totalDebt - cashAndCashEquivalents)ebitda |
| Copertura degli interessi | ebitinterestExpense |
| Qualità degli utili | operatingCashFlownetIncome |
| Rendimento da dividendo | (dividendPaid / shareNumber)price |
| Payout ratio (rapporto di distribuzione) | dividendPaidnetIncome |
| Spese di vendita, generali e amministrative sui ricavi | salesAndAdminrevenue |
| Rendimento delle attività tangibili | netIncome(totalAssets - inntangibleAsset) |
| Capitale circolante | totalCurrentAssets - totalCurrentLiabilities |
| Valore delle attività tangibili | totalAssets - inntangibleAsset - totalLiabilities |
| Valore netto delle attività correnti | totalCurrentAssets - totalLiabilities |
| Crediti medi | (accountsReceivables + lastReceivable)2 |
| Rotazione dei crediti | revenueaccountsReceivables |
| Ricavi per azione | revenueshareNumber |
| Debito fruttifero per azione | (debt + shortTermDebt + interestExpense)shareNumber |
| Rendimento del capitale proprio (ROE) | netIncometotalStockHolderEquity |
| Capex per azione | capexshareNumber |
| Indice di liquidità immediata (Quick Ratio) | (cashAndCashEquivalents + shortTermInvestments + accountsReceivables)totalCurrentLiabilities |
| Indice di liquidità di cassa (Cash Ratio) | cashAndCashEquivalentstotalCurrentLiabilities |
| Margine di profitto lordo | grossProfitrevenue |
| Rendimento delle attività (ROA) | netIncometotalAssets |
| Rendimento del capitale investito operativo (ROCE) | operatingProfit((averageTotalAssets − averageCurrentLiabilities) / 2) |
| Moltiplicatore del capitale proprio | totalAssetstotalStockHolderEquity |
| Utile netto su EBT | netIncomeincomeBeforeTaxes |
| Debito a lungo termine su capitalizzazione | debt(debt + totalStockHolderEquity) |
| Debito totale su capitalizzazione | (debt + shortTermDebt)(shortTermDebt + debt + totalStockHolderEquity) |
| Rotazione delle immobilizzazioni | revenuenetPPE |
| Rapporto flusso di cassa operativo/vendite | operatingCashFlowrevenue |
| Rapporto free cash flow/flusso di cassa operativo | freeCashFlowoperatingCashFlow |
| Indici di copertura del flusso di cassa | operatingCashFlow(shortTermDebt + debt) |
| Indici di copertura a breve termine | operatingCashFlowshortTermDebt |
| Indice di copertura delle spese in conto capitale | operatingCashFlowcapex |
| Indice di copertura di dividendi pagati e capex | operatingCashFlow(capex + dividendPaid) |
| Giorni medi di incasso dei crediti (DSO) | (AccountReceivable(start)+AccountReceivable(end))/2revenue/365 |
| Giorni medi di giacenza delle scorte (DIO) | (Inventories(start)+Inventories(end))/2COGS/365 |
| Ciclo operativo | Days of Sales Outstanding + Days of Inventory Outstanding |
| Giorni medi di pagamento dei debiti (DPO) | (AccountsPayable(start)+AccountsPayable(end))/2COGS/365 |
| Ciclo di conversione della cassa | Days of Sales Outstanding + Days of Inventory Outstanding + Days of Payables Outstanding |
| Margine di profitto operativo | OperatingIncomerevenue |
| Margine di profitto ante imposte | IncomeBeforeTaxrevenue |
| Margine di profitto netto | NetIncomerevenue |
| Aliquota fiscale effettiva | ProvisionForIncomeTaxesIncomeBeforeTax |
| NIperEBT | NetIncomeEBT |
| EBTperEBIT | EBTEBIT |
| EBITperRevenue | EBITrevenue |
| Indice di indebitamento | totalLiabilitiestotalAssets |
| Rapporto debito/capitale proprio | totalLiabilitiestotalStockHolderEquity |
| Rapporto flusso di cassa/debito | OperatingCashFlowsTotalDebt |
| Rotazione delle attività | revenuetotalAssets |
| Rapporto prezzo/utili su crescita (PEG) | PriceEarningsRatioEPSGrowth |
| Moltiplicatore dell’enterprise value | EnterpriseValueEBITDA |
| Prezzo su fair value | priceIntrinsicValue |
| Rendimento del capitale investito (ROIC) | operatingProfit×(1−taxRate)(totalEquity + totalNonCurrentLiability + shortTermDebt + capitalLeaseObligationsCurrent) |
| Beta | Monthly price change of stock relative to the monthly price change of the S&P500 (The time period for Beta is 5 years (60 months) when available) |