Fórmulas
Os indicadores financeiros são ferramentas valiosas para investidores: eles permitem avaliar resultados financeiros e tendências ao longo de diferentes períodos. Também oferecem referências importantes para avaliar a eficiência de uma organização, ajudando a identificar empresas com desempenho superior ao de seus pares do setor. Gestores podem usar os indicadores financeiros para identificar os pontos fortes e fracos do negócio e criar estratégias e iniciativas eficazes. Esses indicadores são amplamente usados na análise financeira para medir o desempenho interno de uma empresa e sua posição relativa. Agrupados em medidas de rentabilidade, liquidez, solvência e valuation, eles fornecem informações que ajudam os investidores a escolher bem suas ações e a evitar perdas significativas.
Esta é a lista de todos os indicadores financeiros que usamos para calcular as principais métricas e indicadores da nossa API. O período de cálculo corresponde ao período das demonstrações financeiras.
| Indicador | Fórmula |
|---|---|
| Liquidez corrente | CurrentAssetsCurrentLiabilities |
| Preço/lucro (P/L) | price(netIncome / shareNumber) |
| Preço/receita | price(revenue / shareNumber) |
| Preço/fluxo de caixa (P/FC) | price(operatingCashFlow / shareNumber) |
| Preço/fluxo de caixa livre (PFCF) | marketCapfreeCashFlow |
| Preço/valor patrimonial (P/VP) | price(totalStockHolderEquity / shareNumber) |
| Valor da firma/receita (EV/receita) | enterpriseValuerevenue |
| Valor da firma (EV) | marketCap - cashAndCashEquivalents + totalDebt |
| Valor da firma/EBITDA | enterpriseValueebitda |
| Valor da firma/fluxo de caixa operacional | enterpriseValueoperatingCashFlow |
| Rendimento do lucro (earnings yield) | (netIncome / shareNumber)price |
| Rendimento do fluxo de caixa livre | freeCashFlowmarketCap |
| Dívida/ativos | Long Term DebttotalAssets |
| Dívida líquida/EBITDA | (totalDebt - cashAndCashEquivalents)ebitda |
| Cobertura de juros | ebitinterestExpense |
| Qualidade do lucro | operatingCashFlownetIncome |
| Dividend yield | (dividendPaid / shareNumber)price |
| Índice de payout | dividendPaidnetIncome |
| Despesas de vendas, gerais e administrativas/receita | salesAndAdminrevenue |
| Retorno sobre ativos tangíveis | netIncome(totalAssets - inntangibleAsset) |
| Capital de giro | totalCurrentAssets - totalCurrentLiabilities |
| Valor dos ativos tangíveis | totalAssets - inntangibleAsset - totalLiabilities |
| Valor do ativo circulante líquido | totalCurrentAssets - totalLiabilities |
| Contas a receber médias | (accountsReceivables + lastReceivable)2 |
| Giro de contas a receber | revenueaccountsReceivables |
| Receita por ação | revenueshareNumber |
| Dívida com juros por ação | (debt + shortTermDebt + interestExpense)shareNumber |
| Retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) | netIncometotalStockHolderEquity |
| Capex por ação | capexshareNumber |
| Liquidez seca | (cashAndCashEquivalents + shortTermInvestments + accountsReceivables)totalCurrentLiabilities |
| Liquidez imediata | cashAndCashEquivalentstotalCurrentLiabilities |
| Margem bruta | grossProfitrevenue |
| Retorno sobre ativos | netIncometotalAssets |
| Retorno sobre o capital empregado | operatingProfit((averageTotalAssets − averageCurrentLiabilities) / 2) |
| Multiplicador de patrimônio | totalAssetstotalStockHolderEquity |
| Lucro líquido por EBT | netIncomeincomeBeforeTaxes |
| Dívida de longo prazo/capitalização | debt(debt + totalStockHolderEquity) |
| Dívida total/capitalização | (debt + shortTermDebt)(shortTermDebt + debt + totalStockHolderEquity) |
| Giro do ativo imobilizado | revenuenetPPE |
| Fluxo de caixa operacional/receita | operatingCashFlowrevenue |
| Fluxo de caixa livre/fluxo de caixa operacional | freeCashFlowoperatingCashFlow |
| Índices de cobertura por fluxo de caixa | operatingCashFlow(shortTermDebt + debt) |
| Índices de cobertura de curto prazo | operatingCashFlowshortTermDebt |
| Índice de cobertura de capex | operatingCashFlowcapex |
| Índice de cobertura de dividendos pagos e capex | operatingCashFlow(capex + dividendPaid) |
| Prazo médio de recebimento | (AccountReceivable(start)+AccountReceivable(end))/2revenue/365 |
| Prazo médio de estocagem | (Inventories(start)+Inventories(end))/2COGS/365 |
| Ciclo operacional | Days of Sales Outstanding + Days of Inventory Outstanding |
| Prazo médio de pagamento | (AccountsPayable(start)+AccountsPayable(end))/2COGS/365 |
| Ciclo de conversão de caixa | Days of Sales Outstanding + Days of Inventory Outstanding + Days of Payables Outstanding |
| Margem operacional | OperatingIncomerevenue |
| Margem antes dos impostos | IncomeBeforeTaxrevenue |
| Margem líquida | NetIncomerevenue |
| Alíquota efetiva de impostos | ProvisionForIncomeTaxesIncomeBeforeTax |
| NIperEBT | NetIncomeEBT |
| EBTperEBIT | EBTEBIT |
| EBITperRevenue | EBITrevenue |
| Índice de endividamento | totalLiabilitiestotalAssets |
| Dívida/patrimônio líquido | totalLiabilitiestotalStockHolderEquity |
| Fluxo de caixa/dívida | OperatingCashFlowsTotalDebt |
| Giro do ativo | revenuetotalAssets |
| Índice PEG (P/L sobre crescimento) | PriceEarningsRatioEPSGrowth |
| Múltiplo do valor da firma | EnterpriseValueEBITDA |
| Preço/valor justo | priceIntrinsicValue |
| Retorno sobre o capital investido | operatingProfit×(1−taxRate)(totalEquity + totalNonCurrentLiability + shortTermDebt + capitalLeaseObligationsCurrent) |
| Beta | Monthly price change of stock relative to the monthly price change of the S&P500 (The time period for Beta is 5 years (60 months) when available) |